Массовый учредитель – номинальный владелец шести и более компаний согласно терминам ФНС. На тех, кто соглашается на должность «номинала», могут быть записаны сотни компаний. Но иногда на месте гендиректора закредитованной фирмы может оказаться ничего не подозревающий человек. В одном из таких споров разбирался Верховный суд.
По статистике на конец 2018 года каждая 30 компания в России управляется номиналом, а самих номиналов насчитывалось более 8,5 тысяч человек — хотя налоговая служба говорит о том, что с каждым годом их число сокращается. Для массовых учредителей, на имя которых зарегистрированы сотни фирм, это способ заработка — как правило, номиналами становятся добровольно. Однако есть и те, чьё имя оказывается в графе «гендиректор» без их ведома. Об одном из таких случаев мы писали в материале «Номинальный дворник: как случайному поручителю выплачивать кредит 22 000 лет». Теперь ВС рассмотрел очередное дело с участием «номинала поневоле», в котором напомнил судам, что имеет значение при доказывании в подобных спорах.
Директор в неведении
В апреле 2017 года АО «Генбанк» и ООО «РБТ» заключили договор о кредите на 130 млн руб. В документах значилось, что от имени заемщика выступал гендиректор компании — Алексей Шашкин*. Он же был поручителем по кредиту (кредит также был обеспечен залогом товара в обороте фирмы). В июне 2017 года компания заключила на тех же условиях еще один кредитный договор — на этот раз на 70 млн руб. В октябре банк потребовал от фирмы вернуть кредит досрочно, заплатить проценты и пени. Но фирма не погасила долг. Практика
Тогда банк подал у суд. Шашкин, который был соответчиком, в первой инстанции Шашкин ссылался на то, что никогда не был директором РБТ, не подписывал ни кредитный договор, ни договор поручительства. Более того, он, инвалид 2 группы, в период заключения договоров даже не мог самостоятельно двигаться. Шашкин обращался в полицию и заявлял о мошенничестве и подделке его подписей на договорах. Но эти документы не были приняты судом — их не приобщили к материалам. В итоге суд удовлетворил иск банка, взыскав с «РБТ» и Шашкина солидарно долг в размере 209 309 020, 43 руб., включая проценты и неустойку, и обратив взыскание на товары в обороте — они были проданы с публичных торгов. В апелляции Шашкин ходатайствовал о проведении почерковедческой экспертизы, чтобы доказать, что подписи на договорах — не его. В этом ему отказали, отметив, что в первой инстанции он об экспертизе не просил. Сам заявитель отмечал, что это не так, но доказать, кто прав, оказалось невозможно: протокола заседания первой инстанции, который позволил бы понять, было или нет ходатайство, не оказалось. Сведений о ходатайстве в мотивировочной части решения тоже не было.
Верховный суд указал нижестоящим коллегам, что они не обеспечили принцип равноправия сторон в споре. «Объяснения лиц, участвующих в деле, их доводы, ходатайства и возражения, а также определения суда, выносимые без удаления в совещательную комнату, фиксируются в протоколе судебного заседания», напомнили члены коллегии и указали, что протокола в первой инстанции не было. Возражения ответчика о том, что он не был гендиректором и ничего не подписывал, имели значение для дела — но действительно ли он заявлял логичное в такой ситуации ходатайство об экспертизе — непонятно. ВС указал на процессуальные нарушения, отменил судебные акты нижестоящих инстанций и отправил дело на новое рассмотрение в первую инстанцию (дело № 5-КГ19-201).
Я — номинал: что делать
Если раньше практика использования номинальных директоров была распространена очень широко, то сейчас использование подставных руководителей сократилось. Это связано с ужесточением законодательства: в УК появились статьи, предполагающие ответственность за регистрацию юрлица на номинала по ст. 173.1 УК («Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица»). Но такие дела встречаются нечасто. Главную причину этого эксперты видят в том, что в роли номиналов часто оказываются люди, недостаточно подготовленные к тому, чтобы отстаивать свои права самостоятельно. Но в последние годы «неподготовленные» номиналы уже не так популярны: это провоцирует вопросы от налоговой и банков вопросам со стороны банков и налоговой. Более грамотные номиналы даже пытаются минимизировать ответственность, подписывая соглашение, в котором указана его формальная роль и наличие у компании реального бенефициара.
Ситуации с тем, когда «номинал» не знал, что на него записана фирма, возникают достаточно часто. Узнать о таком можно случайно — например, получив повестку в суд или письмо от налоговой. О неожиданном статусе узнают из звонков от банков, операторов или от поставщиков услуг, которые хотят вам что-то предложить.
Как правило, это происходит в том случае, если человек потерял свой паспорт, и потом выясняется, что на него зарегистрировано огромное количество фирм. Если для владельца паспорта регистрация стала сюрпризом, на него все равно возлагается ответственность за деятельность фирмы, и на практике освободить невольного руководителя компании от ответственности сложно. Если компания — банкрот, то конкурсный управляющий, как правило, предъявляет иск о субсидиарной ответственности ко всем, включая гендиректора. Аналогичным образом действует налоговая.
Чтобы принять мены предосторожности и минимизировать вероятную ответственность, надо сразу заявить об утере паспорта в госорганы, а лучше направить аналогичные сведения и в Федеральную налоговую службу с просьбой в случае обращения за регистрационными действиями от имени этого человека, в регистрации таких действий отказывать, советует Андрей Гривцов, партнер АБ Адвокатское бюро «ЗКС». В дальнейшем в случае возникновения ситуаций с регистрацией фирм по утерянному паспорту необходимо будет являться по всем вызовам налоговых и правоохранительных органов и давать объяснения об обстоятельствах утраты, прикладывая документы, подтверждающие факт утраты.
«Лица, не осведомленные, что по их документам создано юридическое лицо, уголовной ответственности не подлежат. То есть правоохранителям необходимо доказать именно умысел на создание фирмы на подставное лицо», — говорит Гривцов.
При этом лучше помнить, что сами номиналы могут быть привлечены по ст. 173.2 УК (незаконное использование документов для создания (образования, реорганизации) юридического лица). Наказание в виде лишения свободы по этой статье не предусмотрено. Тем не менее, все остальные негативные последствия в виде возбуждения уголовного дела, последующего приговора суда, потенциального достаточно крупного штрафа, обязательных или исправительных работ, судимости лицо, предоставляющее свой паспорт для создания юридического лица, может получить, говорит Андрей Гривцов. Как узнать, что вы номинальный директор, и что делать?
Можно узнать самому на сайте проверки компаний: вводите свой ИНН и смотрите результаты. Если оказалось, что вы — директор, хотя об этом не знали, лучше сразу написать заявление в налоговую по месту регистрации этой фирмы заявление в свободной форме, указав, что вы ничего не регистрировали, не давали на это согласия и не управляли компанией.
Чтобы ФНС убрала запись о компании, нужно решение суда. В иске надо попросить признать недействительной регистрацию фирмы, о которой идет речь. В суде надо указать на то, что вы не участвовали в регистрации фирмы, указать на потерю документов, привлечь для пояснений нотариуса, выдававшего доверенность, ходатайствовать о проведении почерковедческой экспертизы.
Суд может как закрыть фирму, так и просто удалить запись о директоре, или вообще отказать заявителю.
*Имена и фамилии участников спора изменены редакцией